尊敬的客戶：
您好！根據(jù)《關(guān)于進一步規(guī)范銀行函證及回函工作的通知》（財會﹝2020﹞12號）（以下簡稱《通知》）和《銀行函證及回函工作操作指引》（財辦會﹝2020﹞21號）（以下簡稱《操作指引》）等監(jiān)管要求，現(xiàn)將我行銀行函證業(yè)務(wù)集中處理有關(guān)事項公告如下：
一、集中受理機構(gòu)
我行由總行函證組集中受理符合《操作指引》中規(guī)定的銀行詢證函，查詢相關(guān)信息并提供回函。營業(yè)機構(gòu)不再受理屬于集中受理范疇的函證業(yè)務(wù)。
聯(lián)系地址：陜西省咸陽市秦都區(qū)釣臺街道西部云谷3期1號樓11層。
聯(lián)系人：總行函證組。
聯(lián)系電話：029-68086230 。
郵政編碼：712000。
二、服務(wù)收費
我行函證業(yè)務(wù)按銀行詢證函份數(shù)收費，執(zhí)行《中國農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行服務(wù)價格目錄》有關(guān)標準。具體收費標準和優(yōu)惠支持政策，請咨詢開戶機構(gòu)或通過“中國農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行官網(wǎng)-客戶服務(wù)-收費標準”查看。
三、
函證基準日
銀行詢證函中的審計年度（或期間）和函證基準日，請?zhí)顚?/font>2021年（含）之后的年度和日期。一份詢證函僅可填寫一個函證基準日，如涉及多個基準日的，應(yīng)分別填寫并發(fā)函。
四、集中受理范疇
我行集中受理《操作指引》中列示的《銀行詢證函（格式二）》和《驗資業(yè)務(wù)銀行詢證函》。其中《銀行詢證函（格式二）》1-13項及附表資金歸集（資金池或其他資金管理）賬戶具體信息可集中受理。如需詢證第14項其他業(yè)務(wù)，請前往開戶機構(gòu)辦理。
五、函證受理要求
（一）紙質(zhì)函證
1.我行僅受理郵寄的《銀行詢證函（格式二）》及《驗資業(yè)務(wù)銀行詢證函》，會計師事務(wù)所應(yīng)按《通知》和《操作指引》要求填寫，填寫時應(yīng)采用全部機打或者全部手寫的方式。函證項的填列項目不可修改（如增加字段或刪除字段），無需函證的用斜線劃掉。
2.銀行詢證函抬頭（即“貴行”或“函證收件人”），請?zhí)顚懢唧w開戶機構(gòu)，例如：中國農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行××分行××支行。我行以此進行函證查詢，暫不支持跨機構(gòu)函證，如被函證單位在多個機構(gòu)開戶且均需函證，應(yīng)分別填寫對應(yīng)開戶機構(gòu)。
3.被函證單位應(yīng)為在我行開立賬戶的機關(guān)團體、企事業(yè)單位，《銀行詢證函（格式二）》中“本公司謹授權(quán)貴行可從本公司××賬戶支取辦理本詢證函回函服務(wù)的費用”處應(yīng)準確填寫已開立的賬號作為扣款賬號，且與被詢證賬戶須在同一機構(gòu)。
4.銀行詢證函應(yīng)加蓋被函證單位預(yù)留印鑒或公章。如涉及多個賬戶且預(yù)留印鑒不同時，應(yīng)加蓋扣款賬戶預(yù)留銀行簽章以便扣款。如詢證函為多頁的，還需加蓋騎縫章。
5.被函證單位在我行賬戶已銷戶等無法出具有效銀行預(yù)留印鑒的詢證函、被函證單位在我行無可供使用的扣費賬戶的詢證函，會計師事務(wù)所應(yīng)根據(jù)實際情況提供被函證單位的相關(guān)說明資料，前往開戶機構(gòu)辦理銀行詢證函業(yè)務(wù)。
6.時效性要求較高的《驗資業(yè)務(wù)銀行詢證函》、涉及投融資業(yè)務(wù)的同業(yè)詢證函，會計師事務(wù)所請前往開戶行營業(yè)機構(gòu)辦理銀行詢證函業(yè)務(wù)。
7.《驗資業(yè)務(wù)銀行詢證函》按照《操作指引》規(guī)定格式及要求發(fā)函。一份驗資函證僅能填寫一個驗資賬號，如涉及多個驗資賬號，應(yīng)按照各賬號分別進行函證。
8.對于未滿足《操作指引》和本公告要求，致使詢證函不符合規(guī)定而無法正?；睾?/font>，我行將通知會計師事務(wù)所拒絕受理情況。拒絕受理的函證，來函不予退還，敬請諒解。
9.資產(chǎn)評估等其他第三方機構(gòu)依法獲得被函證單位授權(quán)后發(fā)出的標準格式銀行詢證函，可以參照《銀行詢證函（格式二）》業(yè)務(wù)辦理。
（二）
電子函證
1.我行已接入中國銀行業(yè)協(xié)會“銀行函證區(qū)塊鏈服務(wù)平臺”（以下簡稱“函證平臺”），受理符合規(guī)定的《銀行詢證函（格式二）》，詳情請見我行在“函證平臺”公示的業(yè)務(wù)規(guī)則和受理要求，請已接入“函證平臺”的會計師事務(wù)所，優(yōu)先選擇電子函證方式辦理詢證函業(yè)務(wù)。
2.我行電子函證通過網(wǎng)銀或手機銀行進行授權(quán)繳費，被函證單位需在我行開通網(wǎng)銀或手機銀行后方可辦理電子函證業(yè)務(wù)，申請開通事宜可具體咨詢我行各營業(yè)機構(gòu)。
3.“授權(quán)企業(yè)網(wǎng)銀賬戶”應(yīng)填寫人民幣結(jié)算賬戶賬號，該賬戶需滿足以下兩個條件：一是開通網(wǎng)銀服務(wù)，二是網(wǎng)銀開通轉(zhuǎn)賬功能。定期戶、保證金戶、外匯賬戶和NRA賬戶不能作為“授權(quán)企業(yè)網(wǎng)銀賬戶”。若通過手機銀行辦理，在滿足以上條件以外還需開通手機銀行服務(wù)。
4.會計師事務(wù)所通過“函證平臺”向我行發(fā)起電子函證申請后，需及時通知被函證單位在10個工作日內(nèi)通過網(wǎng)上銀行或手機銀行完成授權(quán)繳費操作，超期未完成授權(quán)的電子函證流程將自動終止。如授權(quán)超期，需重新發(fā)起電子函證業(yè)務(wù)。
六、回函用章
我行函證回函用章為函證收件人機構(gòu)的“會計業(yè)務(wù)章”（電子章）。
七、回函方式及地址
我行采用系統(tǒng)自動生成的《銀行詢證函（格式二）》回函，按監(jiān)管要求核實銀行詢證函來函及回函地址。來函地址應(yīng)為會計師事務(wù)所在中國注冊會計師協(xié)會官網(wǎng)公布的地址，請會計師事務(wù)所及時通過協(xié)會官網(wǎng)更新聯(lián)系地址及聯(lián)系方式，以免影響業(yè)務(wù)辦理。
八、受理時間及辦理時限
（一）紙質(zhì)函證：自收到符合規(guī)定的詢證函之日起10個工作日內(nèi)回函。首次繳費不成功的將在成功繳費后10個工作日內(nèi)回函。
（二）電子函證：自被函證單位授權(quán)繳費通過之日起10個工作日內(nèi)回函。若因為不可抗力導(dǎo)致回函超過10個工作日的，我行將在超期前聯(lián)系會計師事務(wù)所說明情況。
九、業(yè)務(wù)服務(wù)與投訴電話
會計師事務(wù)所收到回函后請及時核對回函內(nèi)容，如對回函內(nèi)容有疑慮的，請聯(lián)系總行函證組（工作日9:00-11:30、14:00-17:30）。
1.業(yè)務(wù)咨詢電話：029-68086230、029-68086266、029-68086256。
2.投訴電話：010-68083244、029-68086271。
本公告自2024年1月6日起正式生效。
感謝您對我行業(yè)務(wù)的支持與理解。
后續(xù)如有調(diào)整，請以我行最新公示信息為準。
特此公告。
中國農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行
2024年1月3日
